Hypotheekadvies op de valreep:
tijd is geld

Het einde van het jaar lijkt nog even weg, maar wie iets wil doen op hypotheekgebied kan z’n tijd goed gebruiken. Vandaar dat ik u graag attendeer op een aantal aantrekkelijke mogelijkheden op hypotheekgebied. Wilt u hiervan gebruik maken dan is het zaak om voor 1 januari 2015 in actie te komen.

Laten we beginnen met de schenkingsvrijstelling. Deze maakt het mogelijk om tot € 100.000 belastingvrij te schenken mits de ontvanger het bedrag gebruikt om zijn huidige hypotheek (deels) af te lossen, een woning te kopen, een erfpachtcanon af te kopen of een restschuld af te lossen. Maar ook om te verbouwen! Zorg er wel voor dat het in 2014 nog geregeld is. Voor verbouwen geldt dat u het bedrag in 2014 schenkt/ontvangt. De verbouwing zelf mag in 2015 of 2016 plaatsvinden. Overigens mag de schenking aan iedereen plaatsvinden. U hoeft dus geen familie te zijn en er is ook geen leeftijdsgrens aan verbonden.

Een andere ontwikkeling die van invloed kan zijn op uw beslissing om dit jaar nog in actie te komen, is de verlaging van het maximale hypotheekbedrag. Per 1 januari 2015 mag 103% van de marktwaarde van de woning verhypotheekt worden (was 104% in 2013). Er geldt een uitzondering als u energiebesparende voorzieningen treft. Dan is de bovengrens 106%.

Kosteloos (extra) aflossen op uw hypotheek kan vrijwel altijd, meestal 10% tot 20% van het hypotheekbedrag per jaar. Op dit moment zijn de meeste banken wat soepeler en kunt u veelal meer aflossen zonder boeterente. Door extra af te lossen kunt u bovendien in een gunstiger tariefklasse vallen waardoor u een lagere rente gaat betalen. Voor ondernemers kan het ook interessant zijn om te lenen van de BV en af te lossen aan te bank. Door eind 2014 en begin 2015 af te lossen kan uw voordeel flink oplopen.

Heeft u verbouwingsplannen, houdt u er dan rekening mee dat het BTW-tarief op arbeid weer van 6% naar 21% gaat per 1 juli 2015. Verder gaat de grens van de Nationale Hypotheek Garantie (NHG) van € 265.000 naar € 245.000 per 1 juli 2015. Tot slot hebben we te maken met de afbouw van de hypotheekaftrek; ieder jaar gaat er 0,5% af van de maximale aftrek van 52%. Ook dit kan een overweging zijn om nu extra af te lossen.

Zoals u ziet staat er heel wat te gebeuren de komende tijd rondom hypotheken. Als u plannen heeft om (extra) af te lossen, te schenken, te (ver)bouwen, te verhuizen of iets anders, realiseert u zich dan dat tijd nu echt geld kan zijn. Mijn collega’s en ik helpen u graag op korte termijn om uw (on)mogelijkheden te inventariseren en de geboden kansen optimaal te benutten.